Berechnungen

Berechnungen in JustPerform werden auf der Basis von Geschäftsregeln durchgeführt, die parametergesteuerte Funktionen innerhalb von Modellen sind und die allgemeine Planungs- und Buchhaltungsaktivitäten unterstützen. Mit der Logik definieren Sie Formeln, die Daten für Feldelemente und Modelle berechnen. Berechnungen werden mit einem Standardrahmen auf der Logik-Engine gesteuert.

• Geschäftsregeln: Eine anwendergesteuerte Schnittstelle zum Einrichten von Parametern, die verschiedene Geschäftsregelberechnungen für Standardgeschäftsanforderungen in FP und A-Prozessen steuern. Diese Regeln beziehen sich auf allgemeine Aufgaben, die für die Geschäftsplanung und Konsolidierungsverarbeitungen erforderlich sind.
• Werttreiberstruktur: Ein visueller, geschäftsorientierter Designer für Berechnungen. Dazu gehören Formeln, die zur Durchführung verschiedener Planungsberechnungen mit mathematischen Grundfunktionen sowie erweiterten Funktionen für Elemente, Felder und Modelldaten verwendet werden.

Zweck

Jeder Geschäftsprozess besteht aus einer Reihe von Aktivitäten. Jede Aktivität besteht aus einer Gruppe von Maßnahmen, die zur Erreichung eines bestimmten Geschäftsziels erforderlich sind. Geschäftsregeln sind Funktionen, die zur Berechnung und Buchung berechneter finanzieller Werte zur Unterstützung von Planungs- und Konsolidierungsaktivitäten definiert sind und Ergebnisse auf Basis von Regeln generieren, die von GAAP- oder FP und A-Prozessen gesteuert werden.

Übersicht

Die Geschäftsregeln auf der Plattform werden über das Menü Drive des Space-Explorers aufgerufen. Anwender können verschiedene Typen von Geschäftsregeln erstellen, bearbeiten und verwalten.

ALM-Räume haben andere Regeln als die JustPerform-Raumsätze von Geschäftsregeln.

Regeltypen

Vortrag

Eine Geschäftsregel, mit der die Schlussbestand des Vorjahres in die aktuelle Periode verschoben werden können. Nach dem Hochladen der Finanzdaten des Unternehmens (z. B. Gewinn- und Verlustrechnung und Bilanz) kann diese Regel so eingerichtet werden, dass die Abschlusssalden des letzten Jahres auf die Eröffnungsbilanz des laufenden Jahres übertragen werden, um die Bilanzdaten für die Konsolidierung vorzubereiten. Mit der Vortragsregel werden die Eröffnungssalden des laufenden Jahres mit den Abschlusssalden der letzten Periode des Vorjahres gefüllt.

Kontenumgliederung

Diese Regelkonfiguration hilft bei der Definition der Regeln für die Umgliederung von Salden aus einem Quelldatensatz in den Zieldatensatz. Der Datensatz kann so einfach sein wie von einem Quellkonto zu einem anderen Zielkonto oder so komplex wie eine Kombination von Feldelementen, wie z. B. die Umgliederung von Konten/Flüssen/Entitäten usw., zu Zielkombinationen. Das System generiert die Zuordnungsregeln automatisch.

Währungsumrechnung

Die Währungsumrechnung beinhaltet die Umrechnung von Unternehmensdaten aus der jeweiligen Landeswährung/Funktionswährung in andere Berichtswährungen oder die Konzernwährung zum Zwecke der Konzernberichterstattung oder Konsolidierung.

Dadurch wird sichergestellt, dass alle Entitäten aus verschiedenen lokalen/funktionalen Währungen in eine gemeinsame Konzernwährung für das Management-Reporting umgerechnet werden. Nach der Konvertierung in Konzernwährung ist die Anwendung von Konsolidierungsregeln und Reporting möglich.

Konzerninterne Eliminierung (A)

Diese Regel unterstützt Anwender bei der Definition von konzerninternen Abgleichsregeln. Eine der wichtigsten Aktivitäten im Rahmen der Konzernkonsolidierung ist die konzerninterne Eliminierung. Das System sollte Bewegungen in verschiedenen Gesellschaften innerhalb eines Konzerns unterstützen, die abgestimmt werden müssen und berichtspflichtig sind Diese Transaktionen sollten auf Konzern-/Teilkonzernebene eliminiert werden. Bei Differenzen zwischen diesen Transaktionen erzeugt das System automatisch die Ausgleichswerte und bucht sie auf das definierte Ausgleichskonto. All diese können gemäß den geschäftlichen Anforderungen für definierte Felder festgelegt werden.

Methode

Eliminiert Transaktionen wie den Verkauf von Waren oder Dienstleistungen zwischen Unternehmen innerhalb eines Konzerns oder Teilkonzerns. Dies bedeutet, dass alle damit verbundenen Einnahmen, Kosten der verkauften Waren und Gewinne eliminiert werden. Es kann zu GuV-Bewegungen sowie zur Verrechnung von Zinsaufwendungen und Zinserträgen kommen, die zwischen Unternehmen innerhalb des Konzerns gezahlt und erhalten werden. Die Eliminierungsbuchung wird basierend auf der Eliminierungsmethode vorgenommen, wie erläutert:

• Verkäufer: Durch die Definition einer Methode für konzerninterne Eliminierungen als Verkäufer wird davon ausgegangen, dass die verkäuferseitige Transaktion den korrekten Wert aufweist. Daher wird bei der Eliminierung von Verkäufer- und Käufertransaktionen eine etwaige Differenz zwischen dem vom Verkäufer und vom Käufer gebuchten Betrag auf der Käuferseite verbucht.
• Käufer: Durch die Definition einer Methode für konzerninterne Eliminierungen als Käufer wird davon ausgegangen, dass die käuferseitige Transaktion den korrekten Wert aufweist. Daher wird bei der Eliminierung von Verkäufer- und Käufertransaktionen eine etwaige Differenz zwischen dem vom Verkäufer und vom Käufer gebuchten Betrag auf der Verkäuferseite verbucht.
• Verrechnung: Bei der Verrechnung werden weder Verkäufer- noch Käuferbeträge vorrangig behandelt, und die Differenz zwischen Käufer- und Verkäufertransaktionen wird auf ein separates Verrechnungskonto gebucht.

Beziehung

Verrrechnungsmethode:

• Die Verkäuferdaten werden gefiltert und:
  • Mit dem Eliminierungsfaktor * -1 auf der Grundlage der Entitäts- und konzerninternen Beziehung multipliziert und im Verkäufer-Konto gebucht.
  • Mit dem Eliminierungsfaktor * +1 auf der Grundlage der Entitäts- und konzerninternen Beziehung multipliziert und im Verrechnungs-Konto gebucht.
• Die Käuferdaten werden gefiltert und:
  • Mit dem Eliminierungsfaktor * -1 auf der Grundlage der Entitäts- und konzerninternen Beziehung multipliziert und im Käufer-Konto gebucht.
  • Mit dem Eliminierungsfaktor * +1 auf der Grundlage der Entitäts- und konzerninternen Beziehung multipliziert und im Verrechnungs-Konto gebucht.

Verkäufermethode: 

• Die Verkäuferdaten werden gefiltert und:
  • Mit dem Eliminierungsfaktor * -1 auf der Grundlage der Entitäts- und konzerninternen Beziehung multipliziert und im Verkäufer-Konto gebucht.
  • Mit dem Eliminierungsfaktor * +1 auf der Grundlage der Entitäts- und konzerninternen Beziehung multipliziert und im Käufer-Konto gebucht.

Käufermethode: 

• Die Käuferdaten werden gefiltert und:
  • Mit dem Eliminierungsfaktor * -1 auf der Grundlage der Entitäts- und konzerninternen Beziehung multipliziert und im Käufer-Konto gebucht.
  • Mit dem Eliminierungsfaktor * +1 auf der Grundlage der Entitäts- und konzerninternen Beziehung multipliziert und im Käufer-Konto gebucht.

Automatisches Buchung

Automatische Journale sind systemdefinierte Journalbuchungen auf der Grundlage von Konsolidierungsregeln, die entsprechend der Beteiligungsstruktur definiert sind, z. B. für Tochtergesellschaften und assoziierte Unternehmen. Notwendige Buchungen werden für jede Ausführung automatischer Buchungsregeln generiert und gebucht. Automatische Buchungen filtern Eingabedaten, wenn zutreffend und Beziehungsbedingungen erfüllt sind. Die Regeln beziehen sich auf Konsolidierungs- und Beteiligungsmodelle mit Beziehungen zwischen Einheiten, gegen die Transaktionen bei der Konsolidierung auf Konzern-/Teilkonzernebene gebucht werden.

Regeln:

• Formel anwenden
• Soll- und Habenbuchungen buchen an:
  • Konsolidierungsmodell: Vorhandene Daten werden aktualisiert.
  • Journaltabelle: Vorhandene Daten werden aktualisiert.
  • Audit-Tabelle: Es werden nur Deltasätze gebucht.

Zuweisung

Die Zuweisungs-Engine ist eine vereinfachte und leistungsstarke Regel-Engine zur Erstellung komplexer Zuweisungsregeln innerhalb der Plattform. Die Regel ist anwenderorientiert, leicht zu verwalten, flexibel und skalierbar. Die Zuweisung hilft bei der Neuverteilung von Quelldatensatzwerten an einzelne oder mehrere Datensätze auf der Grundlage von Driver-Werten, die bestimmen, wie die Werte zuzuweisen sind. Typische Anwendungsbeispiele sind die gemeinsame Kostenzuweisung, die Zuordnung von Verwaltungs-/Marketingausgaben, die Produktkostenrechnung, die Profitabilitäts- und Kostenanalyse, die Kostenverteilung und das Management-Reporting.

Kontozuordnung

Das Kontenzuordnung hilft dabei, Werte aus dem Quelldatensatz in einen Ziel-Datensatz zu transformieren oder zu kopieren. Es ist nützlich, um mehrere Datensätze zu verschieben, sie zusammenzuführen und in einem Ziel-Datensatz zu kopieren. Es wird hauptsächlich in einfachen Fällen wie dem Kopieren von Daten verwendet.