Calculs

Les calculs dans JustPerform sont effectués par le biais de règles de gestion, qui sont des fonctions paramétrées dans les modèles qui supportent les activités courantes de planification et de comptabilité. La logique permet de définir des formules qui effectuent des calculs sur les données des membres de des champs et des modèles. Les calculs sont effectués à l'aide d'un cadre standard sur le moteur logique.

Règles de gestion : Une interface orientée vers l'utilisateur professionnel pour définir des paramètres qui pilotent différents calculs de règles de gestion répondant à des exigences professionnelles standard dans les processus d'analyse et de planification financières. Ces règles ciblent les tâches courantes nécessaires aux fonctions de planification et de consolidation.
Arborescence de la création de valeur : Un concepteur visuel, orienté sur les affaires, pour les calculs. Il s'agit de formules utilisées pour effectuer divers calculs de planification à l'aide de fonctions mathématiques de base ainsi que de fonctions avancées sur les membres, les champs et les données du modèle.

Objectif

Tout processus est un ensemble d'activités. Chaque activité consiste en un groupe d'actions nécessaires pour atteindre un objectif particulier. Les règles de gestion sont des fonctions définies pour le calcul et la publication de valeurs financières calculées en support aux activités de planification et de consolidation, générant des résultats conformément aux règles imposées par les processus GAAP ou de planification et d'analyse financières.

Présentation

Les règles de gestion de la plateforme sont accessibles par le menu Disque de l'explorateur d'espace. Les utilisateurs peuvent créer, modifier et gérer différents types de règles de gestion.

A noter: Les espaces ALM ont des règles de calcul différentes de l'ensemble des règles de gestion de l'espace JustPerform.

Types de règles

Report à nouveau

Règle de gestion permettant de transférer les soldes de clôture de l'année précédente à la période en cours. Après avoir téléchargé les données financières de l'entité (telles que le compte de résultat et le bilan), cette règle peut être configurée pour reporter les soldes de clôture de l'année précédente sur le solde d'ouverture de l'année en cours afin de préparer les données du bilan pour la consolidation. La règle du report alimente les soldes d'ouverture de l'année en cours avec les soldes de clôture de la dernière période de l'année précédente.

Reclassement des comptes

Cette configuration des règles permet de définir les règles qui reclasseront les soldes d'un ensemble de données source vers l'ensemble de données cible. L'ensemble de données peut être aussi simple que le passage d'un compte source à un autre compte cible ou aussi complexe qu'une combinaison de membres de champs tels que le reclassement d'un compte, d'un flux, d'une entité, etc. en combinaisons cibles. Le système génère automatiquement les règles de mappage.

Conversion de devises

La conversion de devises consiste à convertir les données de l'entité de sa monnaie locale/fonctionnelle respective en d'autres monnaies de reporting ou en monnaie du groupe à des fins de reporting ou de consolidation du groupe.

Pour la consolidation, cela permet de s'assurer que toutes les entités ayant des monnaies locales/fonctionnelles différentes sont converties dans une monnaie de groupe commune au reporting de gestion. Une fois converti dans la devise du groupe, il devient possible d'appliquer les règles de consolidation et d'établir des rapports.

Éliminations inter-sociétés (A)

Cette configuration des règles permet aux utilisateurs de définir des règles de correspondance inter-sociétés. L'une des activités clés de la consolidation du groupe est l'élimination intra-groupe. Le système doit prendre en charge les transactions entre les différentes sociétés d'un groupe qui doivent être rapprochées et faire l'objet d'un rapport. Ces transactions doivent être éliminées au niveau du groupe/sous-groupe. Pour toute différence entre ces transactions, le système génère et publie automatiquement les valeurs de compensation sur le compte de compensation défini. Tous ces éléments peuvent être définis en fonction des besoins de l'entreprise.

Méthode :

Élimine les transactions telles que la vente de biens ou de services entre entités au sein d'un groupe ou d'un sous-groupe. Cela signifie que les recettes, le coût des marchandises vendues et les bénéfices correspondants sont tous éliminés. Il peut y avoir des opérations de compte de résultat ainsi que des compensations entre les charges d'intérêts et les produits d'intérêts payés et reçus entre les entités du groupe. La saisie de l'élimination est comptabilisée sur la base de la méthode d'élimination telle qu'expliquée :

Vendeur : En définissant une méthode d'élimination inter-sociétés comme étant celle du vendeur, on suppose que la transaction côté vendeur est la valeur correcte. Par conséquent, lors de l'élimination des transactions entre le vendeur et l'acheteur, toute différence entre le montant comptabilisé par le vendeur et celui comptabilisé par l'acheteur est comptabilisée du côté de l'acheteur.
Acheteur : En définissant une méthode d'élimination inter-sociétés comme étant celle de l'acheteur, on suppose que la transaction du côté de l'acheteur est la valeur correcte. Par conséquent, lors de l'élimination des transactions entre le vendeur et l'acheteur, toute différence entre le montant comptabilisé par le vendeur et celui comptabilisé par l'acheteur est comptabilisée du côté du vendeur.
Compensation : En cas de compensation, ni les montants du vendeur ni ceux de l'acheteur ne sont prioritaires, et la différence entre les transactions de l'acheteur et du vendeur est comptabilisée sur un compte de compensation distinct.

Relation

Méthode de compensation :

Les données des vendeurs sont filtrées et :
- Multipliées par le Facteur d'élimination * -1 en fonction de l'entité et de la relation inter-sociétés et comptabilisées sur le compte du vendeur.
- Multipliées par le Facteur d'élimination * +1 en fonction de l'entité et de la relation inter-sociétés et comptabilisées sur le compte de compensation.
Les données des acheteurs sont filtrées et :
- Multipliées par le Facteur d'élimination * -1 en fonction de l'entité et de la relation inter-sociétés et comptabilisées sur le compte de l'acheteur.
- Multipliées par le Facteur d'élimination * +1 en fonction de l'entité et de la relation inter-sociétés et comptabilisées sur le compte de compensation.

Méthode du vendeur :

Les données des vendeurs sont filtrées et :
- Multipliées par le Facteur d'élimination * -1 en fonction de l'entité et de la relation inter-sociétés et comptabilisées sur le compte du vendeur.
- Multipliées par le Facteur d'élimination * +1 en fonction de l'entité et de la relation inter-sociétés et comptabilisées sur le compte de l'acheteur.

Méthode de l'acheteur :

Les données des acheteurs sont filtrées et :
- Multipliées par le Facteur d'élimination * -1 en fonction de l'entité et de la relation inter-sociétés et comptabilisées sur le compte de l'acheteur.
- Multipliées par le Facteur d'élimination * +1 en fonction de l'entité et de la relation inter-sociétés et comptabilisées sur le compte du vendeur.

Journal automatique

Les journaux automatiques sont des écritures définies par le système en fonction des règles d'élimination de la consolidation définies selon la structure de propriété, par exemple pour les filiales et les entreprises associées. Les écritures nécessaires sont générées et comptabilisées pour chaque exécution des règles du journal automatique. Les journaux automatiques filtrent les données d'entrée lorsqu'elles sont applicables et lorsque les conditions de relations sont remplies. Les règles se réfèrent aux modèles de consolidation et de propriété, avec des relations entre les entités sur lesquelles les transactions sont comptabilisées lorsqu'elles sont consolidées au niveau du groupe ou du sous-groupe.

Les règles :

Appliquer la formule
Comptabiliser les écritures de débit et de crédit dans :
- Modèle de consolidation : Les données existantes sont mises à jour.
- Tableau du journal : Les données existantes sont mises à jour.
- Tableau d'audit : Seuls les enregistrements delta sont affichés.

Allocation

Le moteur d'allocation est un moteur de règles simplifié et puissant qui permet d'établir des règles d'allocation complexes au sein de la plateforme. La configuration des règles est axée sur l'utilisateur professionnel, facile à gérer, flexible et évolutive. L'allocation permet de redistribuer les valeurs de l'ensemble de données source vers un ou plusieurs ensembles de données sur la base de valeurs pilotes qui déterminent la manière dont les valeurs sont allouées. Les cas d'utilisation typiques comprennent la répartition des coûts partagés, la répartition des dépenses administratives et de marketing, le calcul des coûts des produits, l'analyse de la rentabilité et des coûts, la répartition des coûts et les rapports de gestion.

Mapping des comptes

Le mapping des comptes permet de transformer ou de copier les valeurs d'un ensemble de données source vers un ensemble de données cible. Il permet de déplacer plusieurs ensembles de données, de les agréger et de les copier dans un ensemble de données cible. Il est principalement utilisé pour des cas simples tels que la copie de données.