Journal automatique
Les journaux automatiques sont utilisés pour comptabiliser les ajustements nécessaires des données précédemment déclarées ou comptabilisées. Lors de la consolidation, outre la conversion des données des entités dans une devise de groupe commune et des données combinées, des écritures de consolidation supplémentaires doivent être réalisées.
Conditions préalables
Le journal automatique fonctionne sur la base de l'ensemble de données défini, de la version, du type de devise, du sous-type de groupe, du compte, du flux et des champs de type de propriété. Ces champs sont basés sur le Modèle étiqueté utilisé pour le calcul. Il n'y a pas de champs obligatoires pour l'ensemble de données de la propriété, le compte et le flux ; cependant, la méthode est une propriété obligatoire dans la structure de propriété afin que le champ de relation fonctionne. Pour plus d'informations, veuillez consulter l'article sur les Champs dans la section Modélisation.
Les actions requises pour générer des écritures automatiques de consolidation peuvent être résumées ci-dessous :
- Conversion des devises dans la devise du groupe en fonction de la structure de propriété.
- Éliminations intersociétés
- Journaux automatiques
- Ajustements automatiques
- Reclassifications
- Journaux manuels.
Les règles définies sont exécutées dans l'ordre dans lequel elles ont été définies afin de tenir compte des dépendances. Dans ce cas, les écritures automatiques sont considérées comme une tâche de calcul et la conversion des devises, les éliminations intersociétés, les journaux automatiques sont considérés comme des actions dans les écritures automatiques.
Les journaux automatiques filtrent les données d'entrée lorsque les conditions Applicable à et Relation sont satisfaites. Cela revient à créer un lien entre le modèle de consolidation et le modèle de propriété pour appliquer des critères de filtrage.
- Appliquer la formule.
- Comptabiliser les écritures de débit et de crédit dans :
- Modèle de consolidation (les données existantes sont mises à jour).
- Tableau du journal (les données existantes sont mises à jour).
- Tableau d'audit (seuls les enregistrements delta sont comptabilisés).
Fonctionnalités
Création des détails du calcul du groupe de journaux automatiques :
- Ensemble de données de sortie : L'utilisateur doit pouvoir sélectionner dans le champ de l'ensemble de données l'ensemble de données à utiliser pour enregistrer et sauvegarder le résultat du calcul. Il peut également être identique à la source ou aux champs compte d'entrée et flux.
- Applicable à : L'utilisateur doit être en mesure de définir la version et le membre du champ groupes.
- Actif : Option permettant à l'utilisateur de déterminer si la règle d'ajustement automatique définie sera mise en veilleuse (inactive) ou activée (cochée).
Détails du calcul du journal automatique :
- Description : Description des détails de la règle.
- Ensemble de données d'entrée : Membre du champ de l'ensemble de données à utiliser dans le calcul.
- Saisie : Membre du champ compte et flux à utiliser comme référence d'entrée pour le calcul.
- Formule
- Débit : L'utilisateur doit pouvoir définir le compte de débit et le flux à utiliser.
- Crédit : L'utilisateur doit pouvoir définir le compte de crédit et le flux à utiliser.
- Relation : Entité et relation intersociétés à utiliser dans le calcul. Pour l'option relation, l'utilisateur doit avoir la possibilité d'échanger l'entité, Échanger l'entité-l'intersociété, et l'intersociété, ainsi que de comptabiliser les soldes intersociétés, Comptabiliser les soldes intersociétés.
- Insérer la comptabilisation du calcul du journal automatique : L'utilisateur doit pouvoir créer une nouvelle règle relative à une rubrique du journal automatique avec le groupe de calculs.