v25.09:  Calcul des mouvements intragroupe

L'amélioration du calcul des mouvements inter-sociétés introduit une approche standardisée pour le calcul des mouvements liés aux transactions inter-sociétés sur l'ensemble des types de comptes du bilan et du compte de résultat.

Auparavant, les métriques de mouvements du bilan reposaient sur une formule simple comparant les valeurs de base et les totaux agrégés. Grâce à cette amélioration, le système prend en charge un processus de calcul affiné qui intègre des membres inter-sociétés désignés — I9999, I_ALL et I_CALC — dans la logique applicable aux types de comptes du bilan et du compte de résultat.

Fonctionnement du calcul des mouvements inter-sociétés

Types de comptes du bilan (actif et passif)

Lorsque des membres inter-sociétés sont présents, le système agrège toutes les valeurs de base pertinentes et les soustrait de la donnée de clôture désignée pour calculer le mouvement. S’il n’existe aucun élément de base, la donnée de clôture complète est comptabilisée en tant que mouvement.

Types de comptes de compte de résultat (produits et charges)

Pour les types de comptes de résultat, il n’y a aucune dépendance vis-à-vis des mouvements de flux. Le système calcule et comptabilise l’écart directement dans I_CALC à l’aide de la formule suivante :

I_CALC = | I9999 – I_ALL |

A noter : Les membres de dimension inter-sociétés standard requis pour cette fonctionnalité sont I9999, I_ALL et I_CALC. Ceux-ci sont générés automatiquement quand une nouvelle dimension inter-sociétés est créée.

Résumé du comportement des types de comptes

Principaux avantages

• Automatise les calculs des mouvements inter-sociétés pour les types de comptes du bilan et du compte de résultat.

• Intègre des membres standardisés (I9999, I_ALL, I_CALC) dans le flux de calcul.

• Comptabilise directement les valeurs des flux sur les membres de reporting désignés.

• Gère les scénarios avec ou sans membres de base.

• Applique une formule de compte de résultat dédiée, indépendante des flux de mouvements.

• Génère automatiquement les données permanentes pour les dimensions inter-sociétés.

• Réduit les opérations de rapprochement manuelles et améliore la préparation aux audits.

Utiliser le calcul des mouvements inter-sociétés

1. Accédez à l'onglet Actions de la feuille concernée et sélectionnez la fonctionnalité Auto Mapping.

   Le panneau Feature Details s'ouvre à droite.

2. Dans le panneau Feature Details, sélectionnez la case Movements (Balance Sheet only) & Interco Sync.

   [Remplacer par une capture d'écran du panneau Feature Details]

3. Dans la liste Applicable Metrics, sélectionnez la métrique correspondant à la dimension inter-sociétés.

   A noter : Assurez-vous que les membres générés par le système I9999, I_ALL et I_CALC sont disponibles. Ceux-ci sont créés automatiquement quand une nouvelle dimension inter-sociétés est ajoutée.

4. Saisissez les valeurs de clôture et les totaux agrégés pour les Métriques mappées.

5. Enregistrez la configuration. Le système calcule automatiquement les mouvements en fonction du type de compte :

   • Bilan : il compare les valeurs de base et les valeurs agrégées pour déterminer le mouvement, et comptabilise les résultats dans I_CALC et I_ALL.

   • Compte de résultat : Applique I_CALC = | I9999 – I_ALL | et comptabilise le résultat directement dans I_CALC.

6. Effectuez la revue des résultats enregistrés dans I_CALC et I_ALL à des fins d’analyses / liasses, de rapprochement et d’audit.

7. Si requis, ajustez les valeurs d’entrée ou les mappages des Métriques, puis recalculez.